Solvabiliteit berekenen 2026: formule, voorbeeld en norm

Een onderneming kan winst maken en toch financieel kwetsbaar zijn. Dat gebeurt bijvoorbeeld wanneer bijna alle bezittingen met leningen zijn betaald. De solvabiliteit geeft dan een nuchter antwoord op een belangrijke vraag: hoeveel van het bedrijf is met eigen vermogen gefinancierd?

Voor ondernemers is dit kengetal vooral nuttig bij een financieringsaanvraag, een grote investering of een gesprek met een leverancier. In deze uitleg leer je de formule gebruiken, een balans lezen en de uitkomst voorzichtig interpreteren. De berekening gaat over zakelijke solvabiliteit. Dat is iets anders dan de financiële positie van een particulier.

Wat is solvabiliteit?

Solvabiliteit is de verhouding tussen het eigen vermogen en het totale vermogen van een onderneming. Het kengetal wordt uitgedrukt als percentage. Hoe groter het aandeel eigen vermogen, hoe minder afhankelijk een bedrijf in principe is van schuldeisers en financiers.

Het eigen vermogen bestaat uit ingebracht geld, reserves en opgepotte winst, verminderd met eventuele verliezen. Het vreemde vermogen bestaat uit schulden en andere verplichtingen. Denk aan een lening, een hypotheek op bedrijfspand, crediteuren en belastingschulden.

Een hoge uitkomst betekent niet automatisch dat een bedrijf genoeg geld op de bank heeft. Een onderneming kan veel vermogen in een pand of voorraad hebben zitten. Daarom hoort solvabiliteit altijd naast cashflow en liquiditeit te staan. De calculator voor eigen vermogen helpt je eerst het verschil tussen bezittingen en schulden inzichtelijk te maken.

Hoe bereken je solvabiliteit?

De meest gebruikte formule is eenvoudig. Deel het eigen vermogen door het totale vermogen en vermenigvuldig de uitkomst met 100. KVK beschrijft dezelfde berekening in de uitleg over solvabiliteit. Het totale vermogen is gelijk aan het balanstotaal: het totaal aan activa of, aan de andere kant van de balans, het totaal aan passiva.

Solvabiliteit = (eigen vermogen / totaal vermogen) x 100

Let op de noemer. Je deelt niet door alleen het vreemde vermogen. Die berekening geeft een debt-to-equity ratio, een verwante maar andere maatstaf. Bij solvabiliteit kijk je naar het aandeel eigen vermogen in het totale vermogen.

Solvabiliteit berekenen met een rekenvoorbeeld

Stel dat een fictieve onderneming de volgende balans heeft. Het bedrijf heeft EUR 250.000 eigen vermogen en EUR 500.000 vreemd vermogen. Het totale vermogen is dan EUR 750.000. De bedragen zijn een voorbeeld, geen norm voor een specifieke onderneming.

1. Noteer het eigen vermogen: EUR 250.000.
2. Tel eigen vermogen en vreemd vermogen op: EUR 250.000 + EUR 500.000 = EUR 750.000 totaal vermogen.
3. Deel het eigen vermogen door het totaal: 250.000 / 750.000 = 0,3333.
4. Vermenigvuldig met 100: 0,3333 x 100 = 33,3 procent.

De solvabiliteit van deze voorbeeldonderneming is dus 33,3 procent. Anders gezegd: ongeveer een derde van het totale vermogen is met eigen vermogen gefinancierd. De overige twee derde komt uit vreemd vermogen.

Je kunt dezelfde berekening maken vanuit de bezittingen. Stel dat alle activa samen EUR 750.000 waard zijn en de schulden EUR 500.000 bedragen. Dan blijft EUR 250.000 eigen vermogen over. Controleer wel of de bedragen uit dezelfde balansdatum komen. Een winstcijfer van december combineren met een balans van juni geeft een vertekend resultaat.

Een tweede voorbeeld met een jaarrekening

Een ander fictief bedrijf heeft EUR 73.000 eigen vermogen en een balanstotaal van EUR 193.000. De berekening is dan 73.000 gedeeld door 193.000, maal 100. Dat geeft afgerond 37,8 procent. Rond tussentijds af op één decimaal, maar gebruik voor een financieringsaanvraag de definitieve cijfers uit de jaarrekening.

Wat is een gezonde solvabiliteit?

Er bestaat geen wettelijke grens die voor iedere onderneming geldt. De norm hangt onder meer af van de branche, de soort bezittingen, de stabiliteit van de omzet en de manier waarop het bedrijf is gefinancierd. Een vastgoedbedrijf en een jonge webshop hebben niet dezelfde balans en vragen dus om dezelfde uitkomst.

De KVK noemt 25 tot 40 procent als een vaak gebruikte bandbreedte die financiers doorgaans als goed kunnen zien. De KVK benadrukt ook dat de beoordeling per sector verschilt. Rabobank noemt in haar kennisbank een ondergrens van 25 procent als algemene oriëntatie. ABN AMRO beschrijft 25 procent als algemene ondergrens, met dezelfde waarschuwing dat de context telt.

Gebruik deze tabel niet als automatische goedkeuring of afwijzing. Een ratio van 20 procent kan bij een stabiele onderneming met voorspelbare kasstromen anders worden beoordeeld dan bij een bedrijf met sterk wisselende inkomsten. Financiers kijken daarnaast naar zekerheden, winst, cashflow, betaalgedrag en ondernemerservaring.

Welke cijfers heb je nodig voor de berekening?

Voor een snelle berekening heb je twee bedragen nodig: het eigen vermogen en het totale vermogen op dezelfde peildatum. Je vindt ze meestal op de balans of in de jaarrekening. Gebruik bij voorkeur de meest recente afgesloten periode. Voor een actueel gesprek kun je ook een tussentijdse balans maken.

• Eigen vermogen: controleer of reserves, resultaat en eventuele verliezen zijn verwerkt.
• Totaal vermogen: gebruik het volledige balanstotaal, niet alleen de bankrekening.
• Peildatum: vergelijk cijfers van dezelfde maand of hetzelfde boekjaar.
• Waardering: vraag na of stille reserves, voorzieningen of immateriële activa worden gecorrigeerd.

Vooral dat laatste punt kan verschil maken. Een balanswaarde is niet altijd gelijk aan de waarde die een financier voor zijn risicoanalyse gebruikt. Vraag bij twijfel je boekhouder of accountant welke cijfers in jouw situatie passend zijn.

Wat is het verschil met liquiditeit en de current ratio?

Solvabiliteit kijkt vooral naar de financiële weerbaarheid op lange termijn. Liquiditeit gaat over de vraag of je onderneming rekeningen op korte termijn kan betalen. Een bedrijf kan een stevig eigen vermogen hebben, maar toch tijdelijk krap bij kas zitten omdat het geld in voorraad of een bedrijfspand zit.

De drie kengetallen vullen elkaar aan. Bekijk ook je omzet, winst en kasstromen. De uitleg over winstmarge berekenen laat zien waarom winstgevendheid weer een ander deel van de financiële gezondheid meet.

Veelgemaakte fouten bij solvabiliteit berekenen

De formule zelf is kort, maar in de praktijk gaan ondernemers vooral de mist in met de cijfers die ze invullen. Deze fouten komen vaak voor:

1. Vreemd vermogen als noemer gebruiken. Dan bereken je geen solvabiliteit, maar een schuldverhouding.
2. Alleen naar de bankrekening kijken. Solvabiliteit gaat over de volledige balans, inclusief vaste activa en schulden.
3. Privé en zakelijk vermogen mengen. Gebruik de balans van de onderneming en houd privéopnames apart.
4. Een oud balanstotaal gebruiken. Een grote lening, dividenduitkering of investering kan de uitkomst snel veranderen.
5. Een percentage als harde norm zien. De bandbreedtes van KVK, banken en financiers zijn oriëntaties, geen universele wet.
6. De ratio los bekijken. Een goede uitkomst zegt weinig als de kasstroom structureel negatief is.

Maak bij voorkeur een kleine ontwikkelingstabel met de solvabiliteit van de laatste drie boekjaren. De richting is vaak net zo interessant als het laatste percentage. Een daling van 42 naar 28 procent verdient uitleg, ook als 28 procent binnen een algemene bandbreedte valt.

Hoe kun je de solvabiliteit verbeteren?

Een onderneming kan de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen op verschillende manieren beïnvloeden. Welke optie verstandig is, hangt af van de oorzaak van de lage uitkomst en van je groeiplan.

• Houd een deel van de winst in de onderneming in plaats van alles uit te keren.
• Verhoog de winst door prijzen, kosten en productmix opnieuw te bekijken. Gebruik eventueel de uitleg over marge berekenen.
• Los dure of onnodige schulden af, zolang je voldoende werkkapitaal overhoudt.
• Overweeg een zakelijke kapitaalstorting als dat past bij de onderneming en de afspraken met mede-eigenaren.
• Bespreek herfinanciering of een langere looptijd met je financier, zodat de balans en kasstroom beter aansluiten.

Let op: een schuld aflossen met al je beschikbare cash kan de solvabiliteit verbeteren, maar je liquiditeitsbuffer verkleinen. Kijk daarom altijd naar beide kengetallen. Voor een lening of investering is de lening berekenen-pagina een nuttig startpunt, maar geen vervanging voor een persoonlijk financieringsadvies.

Bereken je eigen solvabiliteit stap voor stap

Pak je meest recente balans en schrijf het eigen vermogen en het balanstotaal op. Deel het eerste bedrag door het tweede en vermenigvuldig met 100. Rond de uitkomst af op één decimaal en noteer de balansdatum. Vergelijk daarna met eerdere jaren en met de context van jouw branche.

Wil je eerst de afzonderlijke bedragen controleren? Begin dan met BTW berekenen en bekijk daarna de zakelijke hub met rekenmachines voor ondernemers. Zo voorkom je dat je een bedrag uit de winst-en-verliesrekening verwart met een balanspost.

Veelgestelde vragen over solvabiliteit berekenen

Hoe bereken ik de solvabiliteit van mijn bedrijf?

Deel het eigen vermogen door het totale vermogen en vermenigvuldig de uitkomst met 100. Bij EUR 250.000 eigen vermogen en EUR 750.000 totaal vermogen is de berekening 250.000 / 750.000 x 100. De solvabiliteit is dan 33,3 procent. Gebruik bedragen van dezelfde balansdatum.

Wat is een gezonde solvabiliteit voor een mkb-bedrijf?

KVK noemt 25 tot 40 procent als een vaak gebruikte algemene bandbreedte. Rabobank en ABN AMRO noemen ongeveer 25 procent als oriëntatie voor een ondergrens. De juiste beoordeling hangt af van branche, risico, activa, cashflow en financieringsvoorwaarden. Er bestaat geen percentage dat voor ieder mkb-bedrijf automatisch goed is.

Wat is het verschil tussen solvabiliteit en current ratio?

Solvabiliteit meet het aandeel eigen vermogen in het totale vermogen en zegt vooral iets over de lange termijn. De current ratio vergelijkt vlottende activa met kortlopende schulden en kijkt naar verplichtingen op korte termijn. Een onderneming kan op het ene kengetal sterk en op het andere tijdelijk zwak scoren.

Hoe vaak moet je solvabiliteit berekenen?

Bereken het kengetal minimaal bij iedere jaarafsluiting. Een kwartaalberekening is verstandig wanneer je snel groeit, veel investeert of met leningen werkt. Maak ook een nieuwe berekening vóór een financieringsaanvraag, na een grote kapitaalstorting en na een forse dividenduitkering.

Kun je solvabiliteit verhogen zonder winst te maken?

Dat kan bijvoorbeeld met een kapitaalstorting of door bepaalde schulden af te lossen. Zo’n wijziging verandert wel de balans en niet automatisch de onderliggende winstgevendheid. Financiers kunnen bovendien corrigeren voor eenmalige effecten. Laat een accountant beoordelen of de aanpassing in jouw jaarrekening en financieringsdossier juist wordt verwerkt.

Bronnen en disclaimer

De uitleg is gecontroleerd op 29 juli 2026. Gebruikte bronnen:

• KVK, Slim rekenen met solvabiliteit, bijgewerkt 9 oktober 2025, geraadpleegd 29 juli 2026.
• Rabobank, Solvabiliteit: wat is het en hoe bereken ik het?, geraadpleegd 29 juli 2026.
• ABN AMRO, Wat is solvabiliteit en hoe wordt het berekend?, gepubliceerd 28 maart 2025, geraadpleegd 29 juli 2026.
• ING, Solvabiliteit berekenen: uitleg en formules, geraadpleegd 29 juli 2026.

Deze berekening is een indicatie en geen persoonlijk financieel advies. Voor financieringsbeslissingen, jaarrekeningcorrecties of een beoordeling van je onderneming kun je het beste overleggen met je accountant of financier.

Geschreven door de redactie van deonlinerekenmachine.nl.