Eigen Vermogen Berekenen
Bereken je eigen vermogen: alles wat je bezit min alles wat je nog moet aflossen.
Eigen vermogen berekenen
Eigen vermogen berekenen
Eigen vermogen is wat je overhoudt als je al je schulden van al je bezittingen aftrekt. De formule is bezittingen min schulden = eigen vermogen. Kom je op een positief bedrag uit, dan is je vermogen positief. Is de uitkomst negatief, dan zijn je schulden groter dan je bezittingen; bij een koopwoning die minder waard is dan de hypotheek heet dat onderwaterstaan.
De berekening werkt hetzelfde voor een huishouden en voor een onderneming. Het verschil zit in wat je meetelt en hoe je waardeert. Hieronder eerst de privésituatie, daarna de zakelijke.
Privé: welke posten neem je mee?
| Bezittingen | Schulden |
|---|---|
| Saldo betaal- en spaarrekeningen | Hypotheekschuld |
| Waarde van de eigen woning | Persoonlijke lening of doorlopend krediet |
| Beleggingen en effecten | Studieschuld bij DUO |
| Waarde van de auto of andere voertuigen | Openstaand creditcardsaldo |
| Tweede woning of verhuurd vastgoed | Afbetalingsregelingen en achterstallige rekeningen |
| Waardevolle bezittingen zoals sieraden | Rood staan op de betaalrekening |
Voor de waarde van je woning gebruik je de WOZ-waarde of een recente taxatie. Voor je hypotheek neem je de openstaande restschuld, niet het bedrag dat je ooit hebt geleend. Voor je auto gebruik je een reële verkoopwaarde en niet de nieuwprijs.
Rekenvoorbeeld met fictieve bedragen
De cijfers hieronder zijn verzonnen en dienen alleen ter illustratie. Stel: een woning met een waarde van €385.000, spaargeld van €22.000, beleggingen van €14.000 en een auto van €9.000 geeft samen €430.000 aan bezittingen. Daar staat een hypotheekrestschuld van €248.000 en een studieschuld van €11.000 tegenover, samen €259.000. Het eigen vermogen is dan €430.000 min €259.000 = €171.000.
Zo’n uitkomst zegt op zichzelf weinig zonder context. Een groot deel zit in dit voorbeeld vast in stenen en is niet direct beschikbaar. Kijk daarom ook naar je vrij opneembare vermogen: het deel dat je binnen een paar dagen kunt gebruiken.
Zakelijk eigen vermogen
Op een zakelijke balans staat het eigen vermogen aan de creditzijde en is het het sluitstuk van de balans: activa min vreemd vermogen. Bij een eenmanszaak of vof bestaat het uit je kapitaalrekening, opgebouwd uit inbreng plus behaalde winst min privéopnamen. Bij een bv bestaat het uit het geplaatste aandelenkapitaal, de agioreserve, de wettelijke reserves en de winstreserves.
Banken en investeerders kijken naar de solvabiliteit: het eigen vermogen gedeeld door het balanstotaal, uitgedrukt in procenten. Hoe hoger dat percentage, hoe meer van de onderneming met eigen geld is gefinancierd en hoe beter je een tegenvaller kunt opvangen. Welk percentage als gezond geldt, verschilt sterk per branche, dus vergelijk met bedrijven die op jou lijken in plaats van met een algemene vuistregel.
Waarom dit getal ertoe doet
Je eigen vermogen is de beste maatstaf voor je financiële gezondheid over de lange termijn, veel beter dan je maandinkomen. Het bepaalt mede of je een hypotheek krijgt, hoeveel buffer je hebt bij baanverlies en of je vermogensbelasting betaalt. Spaargeld en beleggingen boven de vrijstelling vallen in box 3; de hoogte van die vrijstelling en het tarief staan op belastingdienst.nl. Voor advies over buffers en huishoudboekjes is nibud.nl een goede onafhankelijke bron.
Praktische tips
- Bereken je eigen vermogen twee keer per jaar op dezelfde peildatum, zodat je de ontwikkeling kunt volgen.
- Waardeer bezittingen voorzichtig. Een te optimistische inschatting van je auto of inboedel vertekent het beeld.
- Vergeet je studieschuld niet. Die telt volledig mee als schuld, ook al is de maandlast laag.
- Noteer naast je totale vermogen ook je liquide buffer: het bedrag dat je binnen een week vrij kunt maken.
- Reken pensioenaanspraken niet mee als bezitting; dat geld is niet vrij beschikbaar en wordt anders gewaardeerd.
- Bij een gedeeld huishouden: reken eerst per persoon en daarna gezamenlijk, zeker als jullie geen gemeenschap van goederen hebben.
- Zakelijk: houd privé- en ondernemingsvermogen strikt gescheiden, anders is je balans niet bruikbaar voor een financieringsaanvraag.
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen eigen vermogen en spaargeld?
Spaargeld is één van je bezittingen; eigen vermogen is het totaal van al je bezittingen min al je schulden. Iemand met veel spaargeld maar een grote schuld kan een laag of zelfs negatief eigen vermogen hebben. Andersom kan iemand met weinig spaargeld toch een fors vermogen hebben als de woning grotendeels is afgelost.
Telt de overwaarde van mijn huis mee?
Ja, indirect. Je neemt de woningwaarde op als bezitting en de openstaande hypotheekschuld als schuld; het verschil daartussen is de overwaarde en die zit dus automatisch in je eigen vermogen. Gebruik de WOZ-waarde of een recente taxatie als uitgangspunt.
Wat betekent een negatief eigen vermogen?
Dan zijn je schulden groter dan je bezittingen. Bij een woning die minder waard is dan de hypotheek heet dat onder water staan. Het is niet automatisch een probleem zolang je de maandlasten kunt dragen, maar het beperkt wel je mogelijkheden bij verhuizen of oversluiten.
Hoe bereken ik solvabiliteit?
Deel het eigen vermogen door het balanstotaal en vermenigvuldig met honderd. Het resultaat laat zien welk deel van de onderneming met eigen geld is gefinancierd. Welk percentage gezond is verschilt per sector, dus vergelijk met vergelijkbare bedrijven.
Betaal ik belasting over mijn eigen vermogen?
Over spaargeld en beleggingen boven een vrijgesteld bedrag betaal je in Nederland belasting in box 3. De eigen woning met bijbehorende hypotheek valt onder een andere regeling. Vrijstellingen en tarieven veranderen regelmatig, dus raadpleeg belastingdienst.nl voor de actuele situatie.