Pensioenbreuk berekenen doe je door het gemiste aantal jaren te vermenigvuldigen met 1,875% van je pensioengrondslag (bruto salaris minus franchise van €17.545 in 2026). Bij een salaris van €45.000 en drie jaar werkloosheid mis je ruim €1.527 aan jaarlijks pensioen, oftewel ongeveer €127 per maand minder als je met pensioen gaat. Hoe eerder je dit weet, hoe beter je dit kan compenseren.
Pensioenbreuk Berekenen: Gevolg van Werkloosheid
Een periode van werkloosheid, zzp-werk of ziekte kost je niet alleen nu geld. Het hakt ook in op je pensioen later. Bereken hier hoe groot jouw pensioenbreuk is en wat je er eventueel aan kunt doen.
Pensioenbreuk Calculator 2026
Vul je laatste of gemiddelde bruto jaarloon in.
Jaren waarin je geen pensioen opbouwde via een werkgever.
Wordt gebruikt om inschatting te maken van resterende opbouwjaren.
Wat is een pensioenbreuk?
Een pensioenbreuk ontstaat wanneer je tijdelijk geen pensioen opbouwt via een werkgever. Dat kan door werkloosheid, een periode als zzp’er, ziekte zonder werkgever, of een sabbatical. In die tijd loopt de opbouw bij je pensioenfonds gewoon stil. Dat klinkt abstract, maar de gevolgen zijn heel concreet: elke maand dat je niet opbouwt, mis je later pensioeninkomen.
In Nederland bouw je via een werkgever gemiddeld 1,875% van je pensioengrondslag per jaar op. De pensioengrondslag is je bruto salaris verminderd met de zogeheten franchise. Die franchise bedraagt in 2026 circa €17.545. Dat bedrag gaat er eerst af, omdat de AOW een basis vormt voor iedereen. Pas wat er bovenop zit, telt mee voor aanvullend pensioen.
Hoe werkt pensioenopbouw in Nederland?
De meeste werknemers vallen onder een middelloonstelsel. Daarin geldt dat je elk jaar een percentage van je pensioengrondslag opbouwt. Na een heel werkzaam leven kom je bij pensioen op een totaal uit dat is gebaseerd op al die opbouwjaren bij elkaar.
De formule uitgelegd
Pensioengrondslag = Bruto jaarsalaris − Franchise (€17.545)
Gemiste opbouw per jaar = 1,875% × Pensioengrondslag
Totale pensioenbreuk = Gemiste opbouw per jaar × Aantal gemiste jaren
Overzicht opbouwpercentages en franchise 2026
| Gegeven | Bedrag / Percentage |
|---|---|
| AOW-franchise 2026 | €17.545 |
| Standaard opbouwpercentage (middelloon) | 1,875% |
| Max. fiscaal opbouwpercentage | 1,875% per jaar |
| Pensioenrichtleeftijd 2026 | 67 jaar |
Praktijkvoorbeelden: zo groot is de breuk
Voorbeeld 1: Twee jaar werkloos met salaris €35.000
- Pensioengrondslag: €35.000 − €17.545 = €17.455
- Gemiste opbouw per jaar: 1,875% × €17.455 = €327
- Totale pensioenbreuk (2 jaar): €654 per jaar minder bij pensionering
- Dat is €54,50 per maand minder pensioeninkomen
Voorbeeld 2: Vijf jaar zzp met salaris €60.000
- Pensioengrondslag: €60.000 − €17.545 = €42.455
- Gemiste opbouw per jaar: 1,875% × €42.455 = €796
- Totale pensioenbreuk (5 jaar): €3.981 per jaar minder
- Maandelijks effect: €332 minder bij pensionering
Voorbeeld 3: Een jaar ziekteverlof zonder werkgever bij €50.000
- Pensioengrondslag: €50.000 − €17.545 = €32.455
- Gemiste opbouw: 1,875% × €32.455 = €608 per jaar
- Maandelijks effect: €51 minder bij pensionering
- Al na een jaar is het effect merkbaar en cumulatief over de tijd
7 Tips om je pensioenbreuk te beperken of te repareren
- Check je pensioenoverzicht op mijnpensioenoverzicht.nl — Kijk precies hoeveel je hebt opgebouwd en welke periodes ontbreken.
- Vrijwillig bijstorten bij je pensioenfonds — Sommige fondsen laten je gemiste jaren inkopen. Dit heet pensioeninkoop en kan fiscaal gunstig zijn.
- Lijfrente als aanvulling — Stort je jaarruimte en/of reserveringsruimte in een lijfrenteproduct. De premie is aftrekbaar van je inkomen.
- Jaarruimte berekenen — Jaarruimte is het bedrag dat je dit jaar belastingvrij in een lijfrente mag stoppen. Bereken dit via de Belastingdienst.
- Reserveringsruimte benutten — Heb je de afgelopen 10 jaar jaarruimte laten liggen? Dan mag je die alsnog in een keer inleggen (max €38.000 in 2026).
- Als zzp’er: pensioensparen via banksparen — Banksparen (geblokkeerde spaarrekening) is een laagdrempelig alternatief voor een lijfrente.
- Eerder stoppen kost je dubbel — Vroegpensioen verkorten de opbouwperiode en verhogen de uitkeringsperiode. Reken dit altijd door voordat je die keuze maakt.
Veelgestelde vragen over pensioenbreuk berekenen
Wat is de franchise bij pensioenopbouw in 2026?
De franchise bedraagt in 2026 circa €17.545. Dit bedrag wordt van je bruto jaarsalaris afgetrokken voordat pensioenopbouw wordt berekend. De reden is dat de AOW al een basispensioen biedt. Over het deel onder de franchise bouw je geen aanvullend pensioen op. Hoe hoger je salaris boven de franchise, hoe groter het effect van een pensioenbreuk op je uiteindelijke pensioeninkomen.
Bouw ik pensioen op tijdens werkloosheid met WW?
Nee, tijdens een WW-periode bouw je geen aanvullend pensioen op via een pensioenfonds. Je opbouw stopt op het moment dat je dienstverband eindigt. De AOW loopt wel gewoon door, want die is gekoppeld aan je woonperiode in Nederland, niet aan werkzaamheid. Alleen als je een bijverdienste of nieuwe baan hebt, herstart de pensioenopbouw. Het is belangrijk dit goed te plannen, zeker bij langdurige werkloosheid.
Kan ik gemiste pensioenjaren inkopen?
Dat hangt af van je pensioenfonds. Veel fondsen bieden de mogelijkheid om gemiste jaren in te kopen, maar dit is niet overal mogelijk en kan duur zijn. Een alternatief is het gebruiken van je jaarruimte of reserveringsruimte voor een lijfrenteproduct. Het is verstandig om dit te vergelijken met inkoop bij het fonds, omdat de fiscale behandeling en kosten kunnen verschillen. Neem contact op met je pensioenfonds voor de specifieke mogelijkheden.
Wat is het verschil tussen eindloon en middelloon voor pensioenbreuk?
Bij een eindloonregeling is je pensioen gebaseerd op je laatste salaris. Een pensioenbreuk eerder in je loopbaan heeft hier minder impact als je later meer verdient, maar het effect bestaat nog steeds. Bij een middelloonregeling (de meest voorkomende in Nederland) bouw je elk jaar een percentage op van het salaris in dat jaar. Elk jaar dat je niks opbouwt, telt gewoon als nul mee in het gemiddelde. Middelloon maakt pensioenbreuk zichtbaarder en directer voelbaar.
Hoe bereken ik mijn jaarruimte om een pensioenbreuk te repareren?
Je jaarruimte is het maximale bedrag dat je belastingvrij in een lijfrente mag stoppen. De berekening is: 30% van je premiegrondslag (inkomen minus €17.545) verminderd met de pensioenaangroei via je werkgever in dat jaar. Als je dat jaar geen pensioen opbouwde (door werkloosheid), is er geen aftrek en is je jaarruimte maximaal. De Belastingdienst biedt een rekenhulp via belastingdienst.nl. Vul dit elk jaar in om bij te houden hoeveel je nog kunt inleggen.
Gerelateerde calculators
- Ouderdomspensioen berekenen → — Bereken je verwachte pensioenuitkering op basis van opbouwjaren.
- Vroegpensioen kosten berekenen → — Wat kost eerder stoppen met werken aan pensioen en spaargeld?
- WW uitkering berekenen 2026 → — Hoeveel WW krijg je en hoe lang duurt je uitkering?
Bronnen en verdere informatie
Alle berekeningen op deze pagina zijn gebaseerd op officiële Nederlandse bronnen: Belastingdienst.nl, Rijksoverheid.nl, CBS.nl en Nibud.nl. Tarieven gelden voor 2026. Lees ons redactioneel beleid.