Nettoloon Berekenen
Bereken snel en eenvoudig uw nettoloon op basis van uw brutosalaris, inclusief loonheffing en sociale premies.
Nettoloon Calculator 2025
Nettoloon berekenen — hoe werkt het?
Het nettoloon is het bedrag dat u maandelijks op uw bankrekening ontvangt na aftrek van alle belastingen en premies. In Nederland wordt loonheffing ingehouden door uw werkgever, wat het berekenen van uw nettoloon soms complex maakt. Met onze nettoloon calculator krijgt u snel een nauwkeurige schatting van uw netto maandsalaris op basis van de meest recente belastingtarieven van 2025.
Het brutoloon is uw totale salaris vóór aftrek van belastingen. Hiervan wordt loonheffing afgetrokken, die bestaat uit inkomstenbelasting en premies volksverzekeringen. In 2025 gelden er twee belastingschijven: tot €38.883 betaalt u 36,93% (inclusief volksverzekeringspremies), en daarboven betaalt u 49,50%. Voor mensen die de AOW-leeftijd hebben bereikt geldt een lager tarief in de eerste schijf omdat zij geen AOW-premie meer betalen.
Naast de belastingschijven zijn er ook heffingskortingen die uw belasting verlagen. De twee belangrijkste zijn de algemene heffingskorting en de arbeidskorting. De algemene heffingskorting is een korting die iedereen krijgt op zijn belasting, maar die afbouwt bij hogere inkomens. De arbeidskorting is bedoeld om werken te stimuleren en is afhankelijk van uw arbeidsinkomen. Voor 2025 bedraagt de maximale arbeidskorting €5.051 en de maximale algemene heffingskorting €3.070.
Naast loonheffing kan uw nettoloon ook beïnvloed worden door andere factoren zoals pensioenopbouw, vakantiegeld (standaard 8% van uw brutoloon), ziektekostenpremie, en eventuele toeslagen of aftrekposten. Het vakantiegeld wordt in mei uitbetaald en verhoogt uw salaris in die maand aanzienlijk. Onze calculator houdt rekening met de basisberekening; voor een volledig beeld kunt u ook uw loonstrook raadplegen.
Formule en berekening nettoloon
De basisformule voor het berekenen van nettoloon is:
Nettoloon = Brutoloon – Loonheffing + Heffingskortingen
Waarbij:
- Loonheffing = Inkomstenbelasting + Premies volksverzekeringen
- Heffingskortingen = Arbeidskorting + Algemene heffingskorting (+ evt. andere kortingen)
| Schijf 2025 | Inkomen | Tarief |
|---|---|---|
| Schijf 1 (jonger dan AOW) | t/m €38.883 | 36,93% |
| Schijf 2 | Boven €38.883 | 49,50% |
| Schijf 1 (AOW-leeftijd bereikt) | t/m €38.883 | 19,03% |
Praktijkvoorbeelden nettoloon
Voorbeeld 1: Medewerker met €3.000 bruto per maand
Jan verdient €3.000 bruto per maand (€36.000 per jaar). Hij is 30 jaar. Zijn loonheffing over het jaarsalaris is €36.000 × 36,93% = €13.295. Na aftrek van arbeidskorting (ca. €4.800) en algemene heffingskorting (ca. €860) betaalt hij netto ca. €7.635 belasting per jaar = €636 per maand. Zijn nettoloon is daarmee ongeveer €2.364 per maand.
Voorbeeld 2: Medewerker met €5.000 bruto per maand
Lisa verdient €5.000 bruto per maand (€60.000 per jaar). Over de eerste €38.883 betaalt ze 36,93% = €14.194. Over het resterende €21.559 betaalt ze 49,50% = €10.672. Totale loonheffing: €24.866 minus kortingen (ca. €4.500) = €20.366 per jaar = €1.697 per maand. Haar nettoloon is ca. €3.303 per maand.
Voorbeeld 3: Senior medewerker met €7.000 bruto
Peter verdient €7.000 bruto (€84.000 per jaar). Een groot deel valt in de 49,50%-schijf. Na alle berekeningen ontvangt hij circa €4.200 netto per maand — een effectief belastingpercentage van circa 40%.
Tips voor een hoger nettoloon
- Maak gebruik van alle heffingskortingen: Controleer of u recht heeft op kortingen zoals de inkomensafhankelijke combinatiekorting (bij kinderen) of jonggehandicaptenkorting.
- Pensioenopbouw verhogen: Extra pensioenpremie is aftrekbaar van uw bruto inkomen, waardoor u minder belasting betaalt en toch voor later spaart.
- Reiskostenvergoeding: Belastingvrije reiskostenvergoeding (€0,23 per km) verhoogt uw netto besteedbaar inkomen zonder dat u er belasting over betaalt.
- Thuiswerken vergoeding: Uw werkgever mag €2,40 per thuiswerkdag belastingvrij vergoeden, wat uw netto inkomen verhoogt.
- Check uw loonstrook: Verifieer of alle kortingen correct worden toegepast door uw werkgever. Fouten op de loonstrook komen vaker voor dan u denkt.
Veelgestelde vragen over nettoloon berekenen
Brutoloon is uw totale salaris vóór inhouding van belastingen en premies. Nettoloon is het bedrag dat u daadwerkelijk op uw bankrekening ontvangt na aftrek van loonheffing (inkomstenbelasting + premies volksverzekeringen) en na bijschrijving van heffingskortingen. Het verschil bedraagt doorgaans 25–40% van het brutoloon, afhankelijk van uw inkomensniveau.
Vakantiegeld bedraagt wettelijk minimaal 8% van uw brutoloon en wordt doorgaans in mei uitbetaald. Over het opgebouwde vakantiegeld betaalt u ook loonheffing. Als u €3.000 bruto verdient, bouwt u maandelijks €240 vakantiegeld op (€3.000 × 8%), wat in mei resulteert in een extra uitbetaling van circa €2.880 bruto (€240 × 12 maanden).
Onze calculator geeft een goede schatting op basis van de belastingtarieven en heffingskortingen van 2025. De werkelijke berekening door uw werkgever kan iets afwijken omdat ook rekening wordt gehouden met persoonlijke situatie (partnerkorting, toeslagen), pensioenopbouw, en andere inhoudingen. Voor een exacte berekening raadpleegt u uw salarisadministrateur of de Belastingdienst.
De arbeidskorting is een belastingkorting voor mensen die werken. In 2025 bedraagt de maximale arbeidskorting €5.051. De korting bouwt op tot een inkomen van circa €37.691 en bouwt daarna geleidelijk af. Bij een inkomen boven €115.295 is de arbeidskorting nihil. De korting wordt verrekend via de loonheffing door uw werkgever.
In 2025 zijn de belastingtarieven en heffingskortingen aangepast. Het tarief in de eerste schijf is 36,93% (was 35,75% in 2024). De grens van de eerste schijf is verhoogd naar €38.883. De maximale arbeidskorting is gestegen naar €5.051 en de algemene heffingskorting naar €3.070. Deze aanpassingen zijn bedoeld om de koopkracht van werknemers te beschermen tegen inflatie.
- Loonheffing berekenen — bereken hoeveel loonbelasting u betaalt
- Werkgeverskosten berekenen — wat kost een werknemer uw werkgever?
- Salarisverhoging berekenen — wat levert een loonsverhoging netto op?
Auteur: Team deonlinerekenmachine.nl
Bron: Nibud – Salaris en loon
Alle berekeningen op deze pagina zijn gebaseerd op officiële Nederlandse bronnen: Belastingdienst.nl, Rijksoverheid.nl, CBS.nl en Nibud.nl. Tarieven gelden voor 2026. Lees ons redactioneel beleid.