Een kindrekening is een spaarrekening op naam van een minderjarig kind. In 2026 mogen ouders belastingvrij tot €6.713 per jaar per kind schenken voor een kindrekening. Met de samengestelde rente kunnen bescheiden maandelijkse stortingen uitgroeien tot een aanzienlijk vermogen bij de volwassenwording. Bereken hier wat de kindrekening van jouw kind waard wordt.
Kindrekening Spaarcalculator 2026
Vergelijk actuele kinderrekentarieven bij jouw bank voor de beste rente.
Wat is een kindrekening?
Een kindrekening is een spaarrekening die op naam staat van een minderjarig kind. Ouders, grootouders of anderen kunnen geld storten op deze rekening voor het kind. In de praktijk blijft het geld echter onder beheer van de ouders totdat het kind 18 jaar wordt (of eerder als de ouders dit beslissen).
Kindrekeningen zijn populair als manier om te sparen voor grotere uitgaven later: een studie, eerste auto, rijbewijs, wereldreis of eerste eigen woning. Door vroeg te beginnen met sparen en gebruik te maken van samengestelde rente, kunnen bescheiden maandelijkse stortingen uitgroeien tot een aanzienlijk bedrag.
Wettelijk gezien is het geld op een kindrekening eigendom van het kind. Ouders beheren het als gezaghebbende. Dit heeft ook fiscale gevolgen: het saldo telt mee in het vermogen van het kind voor box 3, maar voor kinderen onder de 18 wordt het vermogen aan de ouders toegerekend als het meer is dan het heffingsvrije vermogen van het kind (€59.357 in 2026 per persoon).
Hoe werkt de samengestelde rente?
Bij een kindrekening wordt de rente maandelijks bijgeschreven op het saldo en vervolgens ook rente over de rente berekend. Dit heet samengestelde rente.
Eindwaarde = beginsaldo × (1 + maandrente)^maanden + maandinleg × [(1 + maandrente)^maanden − 1] / maandrente
| Maandelijkse inleg | Na 5 jaar (2% rente) | Na 10 jaar | Na 18 jaar |
|---|---|---|---|
| € 25/maand | € 1.574 | € 3.322 | € 6.978 |
| € 50/maand | € 3.148 | € 6.643 | € 13.957 |
| € 100/maand | € 6.295 | € 13.287 | € 27.913 |
| € 200/maand | € 12.590 | € 26.574 | € 55.827 |
Berekend met een beginbedrag van €0 en 2% jaarlijkse rente.
Praktijkvoorbeelden 2026
Voorbeeld 1: Vroeg beginnen – baby van 0 jaar
Hester en Jeroen storten €1.500 bij de geboorte van hun dochter Lotte en daarna €75/maand. Bij 2,5% rente staat er op Lottes 18e verjaardag: beginsaldo €1.500 + 216 maanden × €75 = €17.700 inleg + rente ca. €3.200 = circa €20.900. Een mooie start voor haar studie.
Voorbeeld 2: Grootouders sparen voor kleinkinderen
Opa Henk spaart voor zijn drie kleinkinderen, allemaal rond de 5 jaar. Per kind €2.000 beginbedrag en €30/maand. Na 13 jaar (op 18-jarige leeftijd): inleg €2.000 + 156 × €30 = €6.680 + rente bij 2%: ca. €1.800 = circa €8.480 per kleinkind. Totaal geschonken via de jaarlijkse schenkingsvrijstelling.
Voorbeeld 3: Tiener – nog 8 jaar te gaan
Nadia is 10 jaar. Haar ouders beginnen pas nu met sparen: €500 beginbedrag en €100/maand bij 2,5% rente. Na 8 jaar (96 maanden): inleg €500 + €9.600 = €10.100 + rente ca. €1.050 = circa €11.150. Minder dan beginnen bij geboorte, maar nog altijd een waardevol bedrag bij 18.
6 Tips voor de kindrekening
- Begin zo vroeg mogelijk: Elk jaar eerder beginnen maakt een aanzienlijk verschil dankzij samengestelde rente. Begin bij geboorte en laat de rente 18 jaar lang groeien.
- Maak gebruik van de jaarlijkse schenkingsvrijstelling: In 2026 mag je belastingvrij €6.713 per jaar per kind schenken. Grootouders hebben dezelfde vrijstelling. Grotere eenmalige schenkingen voor de eigen woning of studie (eenmalig verhoogde vrijstelling) gelden ook.
- Vergelijk kinderspaarrekeningen: Banken bieden soms hogere rente voor kinderspaarrekeningen dan voor gewone spaarrekeningen. Vergelijk tarieven op vergelijkingssites voordat je een rekening opent.
- Overweeg ook beleggen: Voor een periode van 10+ jaar kan beleggen via een jongerenrekening (beleggingsfonds) op termijn meer opleveren dan een spaarrekening met 2% rente. Bedenk wel dat beleggen risico meebrengt.
- Leg vast wie beschikt over het geld: Bepaal of het kind het geld volledig vrijelijk kan opnemen bij het bereiken van de 18-jarige leeftijd, of dat jij als ouder bepaalde voorwaarden wil stellen (bijv. alleen voor studie). Dit kan via een notariële akte of schenking onder bewind.
- Box 3 aandachtspunt: Het saldo op de kindrekening telt als vermogen van het kind. Voor kinderen jonger dan 18 jaar wordt het vermogen fiscaal toegerekend aan de ouders. Houd rekening met de box 3-vrijstelling (€59.357 per persoon in 2026).
Veelgestelde vragen over kindrekening
Hoeveel mag ik belastingvrij storten op de kindrekening in 2026?
De jaarlijkse schenkingsvrijstelling voor kinderen bedraagt in 2026 €6.713. Dit is het bedrag dat je per jaar per kind belastingvrij kunt schenken, zonder dat het kind schenkbelasting hoeft te betalen. Grootouders hebben dezelfde vrijstelling per kleinkind per jaar. Daarnaast geldt een eenmalig verhoogde vrijstelling van €31.813 voor een studie of eigen woning voor kinderen tussen 18 en 40 jaar.
Is het geld op de kindrekening van het kind of van de ouders?
Het geld op een kindrekening staat op naam van het kind en is wettelijk eigendom van het kind. Ouders hebben als gezaghebbende de zeggenschap over de rekening zolang het kind minderjarig is. Zodra het kind 18 jaar wordt, heeft het kind volledig recht op het saldo. Wil je als ouder bepaalde voorwaarden stellen (bijv. het geld alleen voor studie), dan moet dit juridisch worden vastgelegd via een schenking onder bewind bij de notaris.
Telt het kindrekening-saldo mee voor belasting?
Ja, het saldo op een kindrekening telt mee voor box 3 (sparen en beleggen). Voor kinderen jonger dan 18 jaar wordt het vermogen fiscaal toegerekend aan de ouders, niet aan het kind. Het saldo wordt dus opgeteld bij het box 3-vermogen van de ouders. De vrijstelling in box 3 is €59.357 per persoon in 2026. Valt het totale vermogen van de ouders inclusief het kindrekening-saldo boven de vrijstelling? Dan betalen ze fictief rendement over het meerdere.
Kan ik geld op de kindrekening blokkeren tot een bepaalde leeftijd?
Ja, dat is mogelijk. Via een schenking onder bewind bij de notaris kun je vastleggen dat het kind pas op een bepaalde leeftijd (bijv. 21 of 25 jaar) over het geld beschikt, of alleen voor een specifiek doel (studie, eigen woning). Er zijn ook speciale geblokkeerde spaarproducten voor kinderen bij sommige banken, waarbij het geld pas vrijkomt bij 18 jaar. Check de voorwaarden bij jouw bank.
Wat is een goed maandelijks bedrag om te sparen op een kindrekening?
Er is geen minimumbedrag — elke euro telt. Populaire bedragen zijn €25 tot €100 per maand. Bij €50/maand sparen vanaf de geboorte bij 2% rente staat er op de 18e verjaardag ca. €14.000 (inclusief rente). Bij €100/maand is dat circa €28.000. Maak het bedrag passend bij jouw budget en vergeet niet dat ook incidentele giften (verjaardag, Sinterklaas) goed kunnen worden bijgestort op de kindrekening in plaats van speelgoed te kopen.
Bronnen
Alle berekeningen op deze pagina zijn gebaseerd op officiële Nederlandse bronnen: Belastingdienst.nl, Rijksoverheid.nl, CBS.nl en Nibud.nl. Tarieven gelden voor 2026. Lees ons redactioneel beleid.