Belastingteruggave Berekenen: Hoeveel Krijg Je Terug?

Belastingteruggave 2026: Hoe Berekent u Uw Teruggave?

Elk jaar na afloop van het belastingjaar kunt u aangifte inkomstenbelasting doen bij de Belastingdienst. Veel Nederlanders ontvangen na hun aangifte een belastingteruggave: de Belastingdienst betaalt belasting terug die u te veel heeft betaald via uw loonheffing. Maar het kan ook andersom: als u te weinig heeft betaald, moet u bijbetalen.

Hoe Werkt de Belastingteruggave?

Gedurende het jaar houdt uw werkgever loonheffing in op uw salaris. Dit is een voorheffing op de inkomstenbelasting. De werkgever draagt dit bedrag direct af aan de Belastingdienst. Na afloop van het jaar doet u aangifte en wordt definitief vastgesteld hoeveel inkomstenbelasting u werkelijk verschuldigd bent. Is de ingehouden loonheffing hoger dan de definitieve aanslag, dan ontvangt u het verschil terug als belastingteruggave. Is de loonheffing lager, dan moet u bijbetalen.

Aftrekposten die Uw Teruggave Verhogen

Diverse aftrekposten verlagen uw belastbaar inkomen en daarmee uw belastingaanslag, wat leidt tot een hogere teruggave. De meest voorkomende zijn: hypotheekrenteaftrek (rente betaald op uw eigenwoningschuld), giftenaftrek (giften aan erkende goede doelen boven de drempel van 1% van uw verzamelinkomen), alimentatiebetalingen aan uw ex-partner, en specifieke zorgkosten die boven een inkomensafhankelijke drempel uitkomen.

Heffingskortingen

Naast aftrekposten verlagen heffingskortingen direct uw te betalen belasting. De belangrijkste zijn de algemene heffingskorting (in 2026 maximaal €3.115) en de arbeidskorting (in 2026 maximaal €5.685). Uw werkgever houdt al rekening met de loonheffingskorting bij de berekening van de loonheffing, maar bij de jaarlijkse aangifte wordt de definitieve korting vastgesteld.

Wanneer Kunt u Aangifte Doen?

Aangifte inkomstenbelasting over 2025 doet u in het voorjaar van 2026, doorgaans tussen 1 maart en 1 mei 2026. U ontvangt van de Belastingdienst een uitnodiging of kunt dit zelf aanvragen via MijnBelastingdienst. Voor de meeste mensen is de aangifte tegenwoordig grotendeels vooringevuld met gegevens van uw werkgever, bank en pensioenfonds.

Middeling bij Sterk Wisselend Inkomen

Als uw inkomen sterk wisselt tussen jaren (door bijvoorbeeld een seizoensbaan, een jaar studie of een periode van werkloosheid), kunt u middeling toepassen. Bij middeling herrekent de Belastingdienst de belasting over drie aaneengesloten jaren alsof u ieder jaar hetzelfde inkomen had. Dit kan resulteren in een teruggave als het gepiekte inkomen tegen een hoger tarief was belast.

Aangifte Inkomstenbelasting Doen

U doet aangifte via MijnBelastingdienst.nl met DigiD. Controleer altijd of alle vooringevulde gegevens kloppen en vul uw aftrekposten volledig in. Bewaar bonnetjes en bankafschriften als bewijs van uw aftrekposten. De Belastingdienst kan u achteraf om bewijs vragen.

Welke Aftrekposten Zijn er Precies in 2026?

In 2026 zijn de volgende aftrekposten aftrekbaar in box 1: betaalde hypotheekrente op de eigen woning (mits aan de aflossingseis voldaan), lijfrentepremies voor de aanvulling van een pensioentekort, betaalde partneralimentatie, periodieke giften aan erkende goede doelen (ANBI) zijn volledig aftrekbaar; gewone giften zijn aftrekbaar boven 1% van het verzamelinkomen (minimaal €60). Studiekosten zijn per 2022 niet meer aftrekbaar maar daarvoor zijn alternatieve regelingen via het STAP-budget (mogelijk gewijzigd; controleer actuele stand). Specifieke zorgkosten zijn aftrekbaar als ze een inkomensafhankelijke drempel overschrijden.

Belastingteruggave en Kwijtschelding

Als u een belastingteruggave ontvangt maar ook belastingschulden heeft (uit eerdere jaren), kan de Belastingdienst de teruggave verrekenen met de openstaande schuld. U ontvangt in dat geval geen uitbetaling maar een vermindering van uw schuld. Dit wordt verrekening genoemd. Hebt u schulden bij andere overheidsinstanties (toeslagen, CJIB), dan kan de Belastingdienst ook daarvoor een verrekening toepassen.

Uitstel van Aangifte Aanvragen

Kunt u de aangifte niet voor de deadline indienen, dan kunt u uitstel aanvragen bij de Belastingdienst. Dit geeft u doorgaans tot 1 september extra tijd. Heeft u een belastingadviseur ingeschakeld, dan kan die adviseur voor u uitstel aanvragen via het uitstelbeleid voor belastingadviseurs, wat in sommige gevallen nog langer uitstel geeft. Let erop dat bij een teruggave een latere indiening betekent dat u ook later geld ontvangt.

Box 1, Box 2 en Box 3: Teruggave per Box

De inkomstenbelasting kent drie boxen: box 1 (inkomen uit werk en woning), box 2 (inkomen uit aanmerkelijk belang) en box 3 (inkomen uit sparen en beleggen). Aftrekposten zoals hypotheekrente en giften zijn uitsluitend van toepassing in box 1. Verliezen in box 2 of box 3 kunnen soms verrekend worden met winsten in dezelfde box in andere jaren, maar niet zomaar met box 1-inkomen. De belastingteruggave uit dit artikel heeft primair betrekking op box 1.

Veelgestelde Vragen over Belastingteruggave